La société UNIFIN

Société par actions simplifiée au capital de 169.900.200 €

Siège social : Paris (75009) – 41, rue de la Chaussée d’Antin

824 458 665 RCS Paris

Société Absorbante

La société MARCOMIR HOLDING

Société par actions simplifiée au capital de 53.647.741 €

Siège social : Amiens Cedex 2 (80084) – 151 rue André Durouchez – BP 28028 Espace Industriel Nord

537 792 384 RCS Amiens

Société Absorbée

Avis de projet de fusion

Aux termes d’un acte ssp en date du 31 octobre 2017, les sociétés Unifin et Marcomir Holding ont établi un projet de fusion par voie d’absorption de la société Marcomir Holding par la société Unifin.

Evaluation des apports par la société Marcomir Holding :

. Actif : ………………………….. 226.265.357 euros

. Passif : …………………………179.711.295 euros

Actif net apporté : ……………………..46.554.062 euros

Evaluation des apports par la société Marcomir Holding post opération de fusion entre la société Marcomir Holding (société absorbante) et la société Groupe Unither (société absorbée) dont le projet de fusion a été conclu le 25 septembre 2017 :

. Actif : ………………………….. 438.209.980 euros

. Passif : …………………………266.125.032 euros

Actif net apporté : …………………….172.084.948 euros

La société Absorbante détenant l’intégralité des titres de la Société Absorbée, il ne sera procédé par la Société Absorbante à l’émission d’aucune action nouvelle en rémunération des apports de la Société Absorbée.

La différence entre la valeur nette des biens apportés par la Société Absorbée et la valeur nette comptable des actions de la Société Absorbée détenues par la Société Absorbante inscrite dans les comptes de référence de cette dernière, constituera un mali de fusion dont les traitements comptable et fiscal seront déterminés par la Société Absorbante dans le respect de la réglementation applicable en la matière.

Il est convenu entre les parties de faire rétroagir l’opération de fusion au 1er avril 2017 ; ainsi toutes opérations actives et passives de la période intercalaire courant du 1er avril 2017 à la date de réalisation définitive de la fusion seront reprises globalement en charge par la société absorbante.

La fusion prendra effet d’un point de vue fiscal et comptable au 1er avril 2017.

Conformément aux dispositions de l’article L. 236-6 du Code de Commerce, le projet de fusion a été déposé, pour chaque société participant à l'opération, au Greffe du Tribunal de Commerce de Paris le 3 novembre 2017 pour UNIFIN et au Greffe du Tribunal de Commerce d’Amiens, le 3 novembre 2017, pour MARCOMIR HOLDING.

Unifin - MH - Projet de traité de fusion